E-Fatura ticari mal/hizmet satışları için, e-SMM serbest meslek hizmeti için. E-SMM stopaj içeren makbuz formatidir; fatura ise stopaj icermez (genellikle). Mali muhasebe acisindan farklı hesaplara işlenir.
Meslek tipi ve hizmet bazlı olarak belirlenir. Çoğu serbest meslek için %20 uygulanir; bazi meslekler/hizmetler farklı oranli olabilir (orn: telif hakki %17). Pratik Esnaf hizmet tipini sectikten sonra otomatik doğru orani uygular.
Doğru. Stopaj sadece kurumsal/şirket müşteriler tarafından kesilir. Bireysel müşteriden makbuz alinirken tüm tutar (KDV dahil) ödenir; stopaj uygulanmaz. Sistem cari kart tipine göre otomatik karar verir.
Genellikle hayir. Tüm gelirleriniz SMM olarak kesilir. Ancak mal satışı yaparsaniz (orn: doktor olarak ilac satışı) o satışlar fatura ile kesilebilir. Bu durumda hem e-SMM hem e-fatura mükellefi olabilirsiniz; sistem otomatik doğru belge tipini secer.
TC kimlik no zorunludur. Yabanci ciftci ise yabanci kimlik no/vergi no kullanilir. Kimligi olmayan ciftcilerle alim yapilmamasi onerilir; aksi takdirde mevzuata aykiri olur.
Pratik Esnaf ürün kategorisi/tipi secimine göre otomatik doğru orani uygular. Ürün listesinde stopaj orani önceden tanitilmistir. Yeni ürün ekledigniz takdirde mali musavirinizle doğru orani belirleyip sisteme girersiniz.
5000 TL altindaki ciftci ödemeleri nakit yapilabilir; ustundekiler banka transferi ile yapilmak zorundadir (paranin kaynagi takip edilebilirlik). Sistem 5000 TL ustu nakit secildiginde uyari verir.
E-fatura ile aynı kural: 8 gün içinde iptal, sonra iade mustahsil makbuzu kesilir. Iade durumunda ciftciye verilen mali kaybin geri alinma süreci olabilir; yazili anlasma onerilir.
Hayir. Pratik Esnaf özel entegratör (Bien/Uyumsoft/CRSSoft) uzerinden çalışır. Entegratör kendi mali muhuru ile belgelerinizi imzalar; siz şirket olarak ek bir mühür edinmek zorunda degilsiniz. Bu mevzuata uygun ve GIB tarafından kabul edilen standart yontemdir.
Ayarlar → Kullanıcılar → Personel Seç → E-Belge Yetkileri sekmesinden E-Belge Kesim yetkisini aktif edin. Personel hemen e-fatura kesebilir; entegratör imza otomatik yapılır.
Ayarlar → E-Belge Onay Akisi → Cift Onayli seç. Hangi kullanıcı tipleri onay verecek (orn: muhasebe sefi, yönetici) tanimlayin. Yeni belge kesildiginde otomatik onay sirasi takip eder.
Hayir. Audit log mevzuata göre 10 yıl saklanır ve degistirilemez. Bu vergi denetimi için önemli bir bilgidir. Sistem otomatik saklar; silme yetkisi tanitilamaz.
Karsilasilan hatalardan en sık olani "Mükellef bulunamadi" hatasidir. Sebep çoğunlukla cari kartta vergi numarası/TC eksik veya yanlis. Çözüm: cari karti duzelt, mükellef sorgusunu tekrarla. Mükellef degilse e-arşiv kesilmesi gerekir.
Belge detay sayfasinda Hata Detayi butonuna tıklayın; entegratör hata mesaji ve teknik açıklama gözükür. Anlamadiginiz mesajlar için Destek Cagir butonu ile yardım alabilirsiniz.
Önce Ayarlar → E-Belge → Test Et butonuyla baglantiyi kontrol edin. Sorun entegratorden geliyorsa entegratör destek hattini arayin. Acil durum için kagit fatura kesip sonradan e-belgeye cevirmek mevzuata aykiri olabilir; mali musavirinizle gorusun.
8 gün içinde iptal edebilir; 8 gün sonra iade faturası kesilir. Audit log sayesinde tüm işlemler kayıt altinda; mali musavirinizle koordine olarak duzeltme yapilabilir.