Banka mutabakatı, Pratik Esnaf bakiyesi ile banka ekstre bakiyesinin karsilastirilmasi ve eşleştirme islemidir.

Mutabakat hedefi: sistem bakiyesi = banka bakiyesi

Mutabakat periyodik yapılmalı:

• Günlük → büyük firmalar, yuksek hareket
• Haftalik → orta firmalar
• Aylik → küçük firmalar (minimum)

Mutabakat yapilmasinin sonuclari:

• Yanlis kayıt tespit edilemez
• Banka komisyonu unutulmus olabilir
• Sahte havale veya dolandiricilik fark edilmez
• Vergi musavirinizi yanlis raporlar gonderir

1. Sol menü → Banka → Mutabakat
2. Banka Hesabi seç
3. Tarih → mutabakat yapılan gün (genelde donemin son günü)
4. Banka Bakiyesi → ekstre veya internet banka uygulamasindan girilir
5. Listele

Sistem otomatik:

• O tarihteki sistem bakiyesini hesaplar
• Banka bakiyesi - sistem bakiyesi = fark
• Fark sifir ise mutabakat tamam
• Fark varsa sebep arama başlar

Sistem otomatik olasi sebepleri listeler:

• Eksik kayıt (sistem kayıt etmemis, bankada var)
• Yanlis tutar (kayıt edilen tutar bankadakinden farklı)
• Yanlis tarih (kayıt baska bir tarihe yazilmis)
• Komisyon eksik

Banka ekstresinde var ama sistemde yok kayıtlar için:

1. Mutabakat ekraninda Sistem'de Eksik sekmesi
2. Banka ekstresinden cekilmis veya manuel eklenebilen liste
3. Her kayıt için:
   • Yeni kayıt oluştur
   • Açıklama, cari, gider hesabı seç
   • Onayla
4. Toplu işlem ile aynı tipte birden fazla kayıt hızlı eklenebilir

Tipik eksik kayıt ornekleri:

• Banka komisyonu → aylık hesap isletme
• Otomatik talimat ödemeleri → abonelik, elektrik
• Vergi / SGK kesintileri → otomatik vergi tahsilatlari
• Kart ucretleri → pos cihazi aylık kira
• Kredi taksitleri → otomatik kesilen

Sistemde de bankada da kayıt var ama tutar veya tarih farklı:

Tipik sebepleri:

• Yanlis tutar girişi (mavi yerine maviler)
• Döviz kuru farkı (anlık vs banka kuru)
• KDV dahil/hariç karisikligi
• Komisyon eklenmemis
• Cek ödemesi karsiligi geç yansimis

Duzeltme:

1. Mutabakat ekraninda Tutarsiz Kayitlar sekmesi
2. Sistemdeki tutar vs ekstredeki tutar gösterilir
3. Hangi tarafin doğru oldugunu belirle:
   • Genelde banka doğru kabul edilir
   • Sistem kaydini banka tutarina güncelle
4. Onayla

Eğer Pratik Esnaf'taki tutar doğru ise (banka hatasi), bankaya itiraz dilekce yazilmali; banka duzeltebilir.

Mutabakat tamamlandiktan sonra Onayla butonu:

Sistem otomatik:

• Mutabakat sertifikasi uretir (PDF)
• Imzalanir ve dosyalanir
• Vergi denetimi için kanit dokuman olur
• O dönem için mutabakat kilitlenir, sonradan duzeltilemez

Sertifika içeriği:

• Banka adi, hesap no, IBAN
• Mutabakat tarihi
• Dönem bakiye (banka ve sistem)
• Yapilan duzeltmeler özeti
• Imza alani

Yıl Sonu Mutabakat:

• 31 Aralik günü zorunlu
• Mali musavirinizle birlikte yapılır
• Banka resmi bakiye yazısı alinmali (dilekce ile)
• Vergi beyaninda kullanilir